Quand partir : Age, trimestres et conditions de départ
En tant qu’expert-comptable ou commissaire aux comptes, vous cotisez à la Cavec et acquérez des droits à la retraite. Si vous êtes TNS ou conjoint collaborateur, vous cotisez aux régimes de retraite de base et complémentaire de la Cavec. Si vous êtes salarié, vous cotisez uniquement au régime complémentaire de la Cavec. À noter : vous avez également cotisé pour le régime de base de la Cavec si vous étiez déjà salarié avant 2012.
La retraite de base
L’âge de départ pour la retraite de base est fonction de votre année de naissance et du nombre de trimestres que vous avez acquis.
La réforme des retraites entre en vigueur le 1er septembre 2023. L’âge de départ à la retraite est reculé de 62 à 64 ans pour les personnes nées à compter du 1er janvier 1968. Celui-ci recule de 3 mois par génération pour les personnes nées à compter du 1er septembre 1961 jusqu’au 31 décembre 1967.
Pour partir dès 64 ans avec le taux maximum (appelé aussi taux plein), il est nécessaire d’avoir un certain nombre de trimestres. Aussi, la durée d’assurance pour bénéficier d’une retraite à taux maximum est portée à 43 ans, soit 172 trimestres pour les générations nées à partir de 1965.
L’augmentation s’effectuera progressivement à raison d’un trimestre par an pour les générations nées entre le 1er septembre 1961 et le 31 décembre 1964.
| Année de naissance | Nombre de trimestres nécessaires pour avoir le taux plein à l’âge légal d’ouverture du droit | Âge légal d’ouverture du droit à la retraite avec le nombre de trimestres nécessaires | Âge du taux plein sans le nombre de trimestres nécessaires* |
|---|---|---|---|
| 1958 – 1959 -1960 | 167 | 62 ans | 67 ans |
| 1er janvier-31 août 1961 | 168 | 62 ans | 67 ans |
| 1er septembre-31 décembre 1961 | 169 | 62 ans et trois mois | 67 ans |
| 1962 | 169 | 62 ans et 6 mois | 67 ans |
| 1963 | 170 | 62 ans et 9 mois | 67 ans |
| 1964 | 171 | 63 ans | 67 ans |
| 1965 | 172 | 63 ans et 3 mois | 67 ans |
| 1966 | 172 | 63 ans et 6 mois | 67 ans |
| 1967 | 172 | 63 ans et 9 mois | 67 ans |
| 1968 et après | 172 | 64 ans | 67 ans |
L’âge du taux plein (si vous n’avez pas le nombre de trimestres nécessaires) est fixé à 65 ans pour les assurés handicapés, les parents de trois enfants et aidants familiaux sous certaines conditions, ainsi que les parents d’enfants handicapés.
A partir de l’âge légal, différentes possibilités selon votre situation :
| Vous réunissez les conditions pour partir à taux plein | Vous ne réunissez pas les conditions pour le taux plein |
|---|---|
| Soit vous prenez votre retraite : vous toucherez votre retraite de base à taux plein | Soit vous prenez votre retraite : une réduction définitive de 1,25% par trimestre manquant s’appliquera sur votre retraite de base. |
| Soit vous continuez à travailler… pour prendre votre retraite de base en même temps que votre retraite complémentaire. Vous obtenez une surcote de 0,75% par trimestre supplémentaire (et 1,25% à partir du 1er septembre 2023). | Soit vous continuez à travailler… jusqu’à réunir les conditions pour le taux plein ou atteindre l’âge de 67 ans (auquel vous obtiendrez le taux plein automatiquement). |
Cas spécifiques :
La retraite anticipée pour carrière longue
Si vous avez travaillé avant un certain âge (voir ci-dessous) et validé au moins 5 trimestres d’assurance (4 trimestres pour ceux nés au cours du dernier trimestre de l’année civile), l’âge légal de la retraite est abaissé.
Si vous avez travaillé :
- Avant 16 ans : départ à 58 ans possible
- Avant 18 ans : départ à 60 ans possible
- Avant 20 ans : départ à 62 ans possible
- Avant 21 ans (nouvelle borne d’âge) : départ à 63 ans possible
Condition : la durée d’assurance requise est de 43 ans, soit 172 trimestres.
La retraite pour inaptitude
Vous pouvez partir à taux plein à 62 ans si vous êtes reconnu inapte au travail.
La retraite pour handicap
Vous pouvez partir à partir de 55 ans, sous conditions.
La retraite complémentaire
Le taux plein est à 65 ans mais vous pouvez partir avant ou après.
L’âge de départ pour la retraite complémentaire est à :
| 60 ans avec 25% de minoration | 61 ans avec 20% de minoration | 62 ans avec 15% de minoration | 63 ans avec 10% de minoration | 64 ans avec 5% de minoration | 65 ans à taux plein |
… Après 65 ans avec 0,75% de majoration par trimestre civil supplémentaire dans la limite de 15%.
Cas spécifiques :
La retraite pour inaptitude
Vous pouvez partir à taux plein dès 60 ans si vous êtes reconnu inapte au travail.
Nos conseils
En amont de votre demande de retraite, pensez à vérifier l’exactitude des informations de votre relevé de carrière tous régimes sur votre compte info-retraite.fr et à signaler les éventuelles erreurs ou informations manquantes sur les droits que vous avez acquis.
Pour connaître votre nombre de points acquis au régime de base ou au régime complémentaire et estimer votre future retraite, rendez-vous sur votre espace Ma Cavec en ligne.
Bon à savoir
La retraite n’est pas versée automatiquement. Vous devez décider de la date à laquelle la prendre et la demander 4 à 6 mois avant la date souhaitée. À la Cavec, vous pouvez choisir de partir le 1er janvier, le 1er avril, le 1er juillet ou le 1er octobre.
Vous pouvez demander votre retraite de base et votre retraite complémentaire séparément, mais dans la plupart des cas, il est plus avantageux de prendre ses retraites à la même date.
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