Vous avez plusieurs possibilités pour augmenter le montant de votre future retraite. Vous pouvez choisir d’opter pour cotiser en classe supérieure et faire un rachat de points en retraite complémentaire. Vous pouvez également augmenter le montant de la réversion pour votre conjoint. Nous vous donnons plus d’explications.
Cotiser en classe supérieure
Les experts-comptables salariés cotisent en classes C ou D au régime de retraite complémentaire. Le régime de retraite complémentaire est un régime en points. En cotisant en classe D vous obtenez plus de points et ainsi augmentez le montant de votre retraite future. Cette option est activable ou résiliable chaque année.
Avec un rendement technique actuellement de 8,60% au régime de retraite complémentaire, l’option est forcément intéressante, d’autant que les cotisations sont déductibles du résultat. Ce taux de 8,60 % signifie que, pour 1 000 € cotisés à la Cavec, un expert-comptable obtient, au titre de la retraite complémentaire Cavec, une pension annuelle de 86 €. Autrement dit, l’option permet d’augmenter ses droits à retraite tout en récupérant, après avoir liquidé sa retraite, ses cotisations versées en un peu plus de 11 ans et 6 mois de retraite (hors fiscalité).
Montant des classes de cotisations pour les salariés en retraite complémentaire en 2022
Exemple
Vous optez en classe D
Par option, il est possible d’opter pour la classe D et d’acquérir 160 points de plus (valeur du point de retraite 2022 : 1,20 €). Coût de l’opération : 2 232 € de cotisation de plus sur l’année (La cotisation est de 3 962 €/an en classe C et de 6 194 € en classe D). Le montant de retraite acquis sur l’année passe de 340,8 € à 532,8 €.
Sur 35 ans de carrière : 6 642 € de retraite en plus pour un coût de 76 230 € de cotisations (11,47 ans de retraite pour les récupérer). En effet, pour 35 ans de carrière en classe C vous obtenez 11 928 € de retraite complémentaire et 18 648 € de retraite complémentaire en classe D.
Pour opter en classe supérieure, vous devez obtenir l’accord de l’employeur puis faites une demande en ligne, via votre compte Ma Cavec en ligne employeur.
Faire un rachat de points en retraite complémentaire
Vous pouvez racheter, à partir de 50 ans, des points au régime de retraite complémentaire. De quoi augmenter sensiblement le montant de votre future pension de retraite complémentaire.
Rattraper les années de faibles cotisations
En optant pour le rachat de points au régime de retraite complémentaire, vous pouvez « rattraper » toutes les années pour lesquelles vous avez cotisé dans une classe inférieure à celle dans laquelle vous vous trouvez lors de la demande de rachat. Ce dispositif, accessible à partir de 50 ans et jusqu’à 65 ans, permet donc de lisser votre carrière à hauteur de votre dernière classe de cotisation.
Paiement « lissé » dans le temps
Vous avez tout intérêt à effectuer l’opération le plus tôt possible si votre classe de cotisation le permet. En effet, un coefficient d’actualisation, déterminé en fonction de l’âge de souscription du rachat, est appliqué à la valeur du point d’achat qui augmente avec le temps.
Ainsi, plus l’affilié tarde à souscrire un rachat, plus le rachat est onéreux. A titre d’exemple, il se situe à 1,35 pour une souscription à 50 ans, à 2,00 pour une souscription à 60 ans et jusqu’à 2,5 à 65 ans. Par contre, une fois fixé, ce coefficient est immuable.
Par ailleurs, il faut savoir que 70% du montant du rachat est fractionné de manière égale (la même somme versée chaque année) dans la période comprise entre la première année de rachat et l’année des 65 ans. Les 30% restants sont facultatifs et peuvent être payés en une seule ou plusieurs fois durant cette période.
Là encore, il est intéressant de verser les 30% rapidement. Si l’expert-comptable a débuté le rachat à 50 ans, mais qu’il s’acquitte du reliquat à 55 ans, ce solde se basera sur la valeur de rachat du point à 50 ans revalorisé de cinq années. Si le coefficient est figé, la valeur d’achat d’un point quant à elle évolue chaque année. En d’autres termes : cela lui reviendra moins cher de payer les 30% à 50 ans qu’à 55 ans.
Un dispositif triplement avantageux
Dans tous les cas, avant d’effectuer toute opération, une étude de rachat sera menée par la Cavec. En s’appuyant sur les différentes simulations effectuées par la caisse, vous pouvez choisir le nombre de points que vous souhaitez racheter. Le maximum vous sera proposé. Un rachat partiel est possible. Si le rachat des points complémentaires peut sembler de prime abord coûteux, l’opération s’avère le plus souvent triplement intéressante.
Une pension plus élevée
Tout d’abord, vous allez améliorer votre retraite complémentaire de manière conséquente. Pour exemple, si vous pouvez racheter 5 000 points, vous augmenterez votre retraite annuelle de 6 000 €, la valeur du point de retraite en 2022 étant de 1,20 €.
Une déduction fiscale importante
A plus court terme, vous profiterez d’un avantage fiscal particulièrement intéressant.
En outre, à votre décès, votre conjoint (marié ou ex-conjoint non remarié) percevra une meilleure pension complémentaire de réversion.
Pour faire un rachat, faites une demande d’étude de rachat de points au régime complémentaire en ligne, via votre compte Ma Cavec en ligne.
Une réversion améliorée
Beaucoup pensent que le conjoint marié n’aura pas le droit à la réversion. Si la réversion du régime de retraite de base est soumise à des conditions de ressources, ce n’est pas le cas pour la réversion du régime de retraite complémentaire. Et vous pouvez même en augmenter le montant.
Il est possible d’augmenter le montant de la pension de réversion du régime de retraite complémentaire, en versant la cotisation facultative de conjoint. Si l’assuré verse la cotisation facultative de conjoint, la réversibilité est de 100% des points pour les années ayant donné lieu au paiement de cette cotisation.
Et bien entendu, en optant pour la classe supérieure au régime de retraite complémentaire vous augmentez votre nombre de points pour le calcul de votre retraite mais également le montant de la réversion pour votre ou vos conjoints !
Nous savons que vous passez beaucoup de temps à conseiller vos clients, prenez également un peu de temps pour vous informer et pour gérer au mieux votre protection sociale et celle de votre famille !
Bon à savoir
Retrouvez votre simulation de retraite sur votre compte Ma Cavec en ligne.
